Как формируется пенсия

В каком возрасте можно выйти на пенсию
С 2019 года в стране действует пенсионная реформа. С каждым годом возраст выхода на заслуженный отдых постепенно повышается — переходный период введен до 2028-го. Если для мужчин в 2018 году этот возраст составлял 60 лет, то в 2019-м — уже 60,5 года.
Согласно законодательства, с этого года, возраст выхода на страховую пенсию по старости для мужчин и женщин следующий:
2024 год — 63 года и 58 лет соответственно;
2026 год — 64 года и 59 лет;
2028 год и позже — 65 и 60 лет.
Виды пенсий в России
В нашей стране три вида пенсий:
Страховая – исчисляется из стажа, зарплаты и взносов.
Социальная – фиксированная пенсия, не зависит от стажа, зарплаты, взносов.
Накопительная – дополнительные взносы, помимо страховых для граждан 1967 года рождения и моложе.
Страховая пенсия бывает по старости, инвалидности или при потере кормильца для тех, у кого есть стаж. Для пенсии по инвалидности и утере кормильца требований по стажу и возрасту нет. Этим категориям граждан могут по выбору назначаться и социальные пенсии, если они выгоднее по размеру.
По закону россияне также могут получать пенсию по государственному обеспечению: за выслугу лет — федеральным государственным гражданским служащим, космонавтам, летчикам-испытателям, военнослужащим; по старости — гражданам, пострадавшим в результате радиационных или техногенных катастроф; по инвалидности — военнослужащим, участникам Великой Отечественной войны, гражданам, награжденным знаками «Жителю блокадного Ленинграда», «Житель осажденного Севастополя», «Житель осажденного Сталинграда», пострадавшим в результате радиационных или техногенных катастроф, космонавтам и людям, пребывавшим в добровольческих формированиях; по случаю потери кормильца — членам семей военнослужащих, космонавтов, пострадавших в результате радиационных или техногенных катастроф, и гражданам, находящимся в добровольческих формированиях.
Социальная пенсия положена нетрудоспособным гражданам. Накопительная часть пенсии формируются за счет сумм страховых взносов работодателя и дохода от их инвестирования. Однако с 2014 года накопительную часть пенсии, она стала поступать на страховую пенсию застрахованных лиц.
Как формируется
страховая пенсия
Для того чтобы рассчитать величину страховой пенсии, необходимо знать следующие параметры:
продолжительность трудового стажа (в него также входят служба в армии, уход за детьми, инвалидами и пожилыми, проживание с супругом-военнослужащим в местности, где не было возможности устроиться на работу);
размер зарплаты до вычета НДФЛ за каждый отработанный год;
год выхода на пенсию;
индивидуальный пенсионный коэффициент и его стоимость на момент выхода на пенсию;
размер фиксированной части страховой пенсии на момент выхода.
АxВxС= страховая пенсия по старости.
А — Пенсионные коэффициенты (ИПК) — это показатель твоего стажа, зарплаты, страховых взносов. Количество пенсионных коэффициентов зависит от количества стажа, уровня зарплаты и суммы накопительных страховых взносов. Чем они выше, тем больше ИПК, значит, тем выше и размер пенсии.
В — Количество пенсионных баллов умножается на стоимость одного балла. Стоимость ИПК ежегодно тоже индексируется государством. В 2024 году составляет — 133,05 рублей.
С — Фиксированная выплата — это установленная законом в твердом размере сумма, это гарантированная часть. Она ежегодно индексируется государством. В 2024 году составляет — 8134,88 рублей.
Как начисляются
баллы
ИПК — это показатель, от которого зависит размер пенсии. Баллы начисляют за каждый год работы или иной деятельности, необходимой для расчета пенсии. Отметим, что чем выше зарплата, тем больше баллов будет начислено. Страховую пенсию по старости назначат, если набрано необходимое количество баллов. На 2024 год необходимо набрать 28,2 балла (с 2026 года и далее – это 30 баллов) и достичь возраста для мужчин – 63 года, для женщин – 58 лет.
Для расчета пенсии и начисления индивидуальных коэффициентов учитывают не только работу, но и другие значимые периоды жизни, когда человек вынужден не работать. За каждый год ухода за ребенком до 1,5 года положено начисление ИПК: 1,8 — если ребенок первый; 3,6 — если второй; 5,4 — если третий или четвертый. Учитывается не более 1,5 лет на каждого ребенка и не более шести лет ухода за детьми в сумме.
Кроме того, по закону 1,8 ИПК начисляют: за срочную службу в армии; за уход за человеком с инвалидностью первой группы, за ребенком-инвалидом или пожилым старше 80 лет; за переезд вместе с военнослужащим супругом или супругой туда, где нельзя трудоустроиться; за жизнь за границей с супругой или супругом, работающим в дипмиссиях и российских консульствах.
Как узнать сумму
пенсионных накоплений
Информация о пенсионных накоплениях хранится в Социальном фонде России (СФР) на лицевых счетах. Получить выписку с лицевого счета можно несколькими способами, например, дистанционно в личном кабинете на портале «Госуслуги» или на сайте СФР в разделе «Индивидуальный лицевой счет». Также есть возможность получить такой документ лично в отделении СФР или МФЦ. Для этого вам понадобится иметь при себе паспорт и СНИЛС. Кроме того, человек может отправить заявление по «Почте России», предварительно заверив его у нотариуса.
Выписка будет содержать следующие данные: стаж; перечисленные взносы; пенсионные коэффициенты и накопления. При этом стоит иметь в виду, что сведений за текущий год может не быть, так как информация попадает в СФР по истечении года.
Пенсия для тех, кто
не платит взносы
Самозанятые не платят взносы на обязательное пенсионное страхование. Их пенсия и все надбавки сохраняются, но работа в этом статусе не засчитывается в общий трудовой стаж.
Несколько иначе обстоит ситуация с индивидуальными предпринимателями (ИП). Согласно Налоговому кодексу, они выплачивают фиксированные страховые взносы. Периоды, за которые ИП перечислили их, засчитывают в стаж, на основании которого далее будет рассчитан размер пенсии. В свою очередь, пенсионный возраст, минимальный стаж и количество коэффициентов для них считают по общим правилам. Однако если за какой-то год ИП не заплатил взносы, то эти 12 месяцев не будут учтены в стаж.
Гражданам, которые не смогли набрать необходимых баллов и стажа, положена социальная пенсия от государства. Ее назначают на пять лет позже срока выхода на пенсию по старости. Ежегодно социальная пенсия индексируется. Кроме того, за счет федеральных социальных доплат (ФСД) и страховая, и социальная доводится до размера прожиточного минимума в каждом отдельном регионе (в 2024 году в Республике Башкортостан прожиточный минимум для пенсионеров 12 530 рублей.)
Гражданин может увеличить размер своей пенсии. Сделать это возможно, работая в районах Крайнего Севера, трудясь и проживая в сельской местности, а также выйдя на пенсию позже.
Например, от стажа работы на Крайнем Севере фиксированная выплата повышается на коэффициент 1,5 за 15 лет стажа и на 1,3 за 20 лет стажа в приравненных к Крайнему Северу местностях. Такой стаж будет учитываться даже в случае переезда.
С 2019 года россияне, которые не работают, но проживают в сельской местности и имеют сельский стаж в определенных отраслях от 30 лет, могут получить надбавку к пенсии в размере 25% от фиксированной выплаты. Отметим, что ее также можно получить даже после переезда.
Как увеличить
пенсионные баллы и стаж
Чтобы оформить страховую пенсию, человек должен достичь пенсионного возраста, а также накопить необходимый стаж и количество баллов. Напомним, что сегодня в стране действует переходный период и пенсионный возраст постепенно повышается. С 2028 года женщины будут выходить на пенсию в 60 лет, мужчины — в 65 лет. В отношении ИПК также действует переходный период. Так, с 2024-го для назначения пенсии понадобится 28,2 балла и 15 лет стажа, а с 2026-го — 30 баллов и 15 лет стажа.
Если же у человека нет права на страховую пенсию, то он может рассчитывать на социальную. Право на нее появляется через пять лет после наступление возраста на пенсию по старости. Если ее размер окажется меньше прожиточного минимума в регионе, то СФР установит доплату.
Однако вы также можете купить недостающие пенсионные баллы, если доплатите страховые взносы и предварительно известите об этом Социальный фонд. Для этого необходимо подать заявление в СФР лично, заказной почтой или онлайн в личном кабинете на сайте фонда.
Делать взносы можно ежемесячно или оплатить разово. Отметим, что оплата годового минимума страховых пенсионных взносов прибавляет год к страховому стажу, однако купить можно только половину требуемого стажа.
Минимальный размер страховых взносов лиц, добровольно вступивших в правоотношения по ОПС, определяется как 22,0% минимального размера оплаты труда, установленного на начало финансового года, за который уплачиваются страховые взносы, увеличенные в 12 раз. При этом максимальный размер страховых взносов, не может быть более размера, определяемого как 22,0% восьмикратного минимального размера оплаты труда, установленного на начало финансового года, за который уплачиваются страховые взносы, увеличенные в 12 раз.
Минимальный размер оплаты труда (МРОТ), установлен Федеральным законом от 27.11.2023 № 548-ФЗ на 01.01.2024 года, в размере 19 242,00 рублей.
Минимальный размер страховых взносов — 50 798,88 руб. (19242х22%х12).
Максимальный размер страховых взносов — 406 391,04 руб. (19242х8х22%х12).
Расчетным периодом по страховым взносам признается календарный год. При подаче заявления о добровольном вступлении в правоотношения по ОПС соответствующий расчетный период начинается со дня подачи указанного заявления. При подаче заявления о прекращении правоотношений по ОПС расчетный период заканчивается в день подачи заявления.
Уплаченные суммы страховых взносов на ОПС направляются на финансирование страховой пенсии и учитываются на индивидуальных лицевых счетах застрахованных лиц за расчетный период, в котором такие суммы были уплачены.
Периоды уплаты страховых взносов лицами засчитываются в страховой стаж. В случае уплаты суммы меньше минимального размера в страховой стаж будет засчитан период, пропорционально уплате.
При этом следует обратить внимание, что законодательство не содержит норм о включении периодов добровольной уплаты страховых взносов на ОПС в стаж на соответствующих видах работ, в том числе в стаж, дающий право на досрочную страховую пенсию по старости в связи с работой на Крайнем Севере или приравненных к ним местностях.
Суммы страховых взносов уплачиваются не позднее 31 декабря текущего календарного года, а в случае подачи заявления о прекращении правоотношений по ОПС — не позднее дня подачи заявления.
Подготовила Лениза Закирова.